{"id":18350,"date":"2025-04-24T12:50:20","date_gmt":"2025-04-24T12:50:20","guid":{"rendered":"https:\/\/tayros.bg\/?page_id=18350"},"modified":"2026-03-01T12:05:34","modified_gmt":"2026-03-01T12:05:34","slug":"direttive-antiriciclaggio-dellunione-europea-anti-money-laundering-directives-amlds","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/tayros.bg\/index.php\/direttive-antiriciclaggio-dellunione-europea-anti-money-laundering-directives-amlds\/","title":{"rendered":"Direttive antiriciclaggio dell&#8217;Unione Europea (Anti-Money Laundering Directives (AMLDs))"},"content":{"rendered":"<p><a href=\"http:\/\/tayros.bg\/wp-content\/uploads\/2025\/04\/Direttive-antiriciclaggio-dellUnione-Europea-Anti-Money-Laundering-Directives-AMLDs.jpg\"><img decoding=\"async\" loading=\"lazy\" class=\"alignnone size-full wp-image-18402\" src=\"http:\/\/tayros.bg\/wp-content\/uploads\/2025\/04\/Direttive-antiriciclaggio-dellUnione-Europea-Anti-Money-Laundering-Directives-AMLDs.jpg\" alt=\"\" width=\"1200\" height=\"806\" srcset=\"https:\/\/tayros.bg\/wp-content\/uploads\/2025\/04\/Direttive-antiriciclaggio-dellUnione-Europea-Anti-Money-Laundering-Directives-AMLDs.jpg 1200w, https:\/\/tayros.bg\/wp-content\/uploads\/2025\/04\/Direttive-antiriciclaggio-dellUnione-Europea-Anti-Money-Laundering-Directives-AMLDs-300x202.jpg 300w, https:\/\/tayros.bg\/wp-content\/uploads\/2025\/04\/Direttive-antiriciclaggio-dellUnione-Europea-Anti-Money-Laundering-Directives-AMLDs-1024x688.jpg 1024w, https:\/\/tayros.bg\/wp-content\/uploads\/2025\/04\/Direttive-antiriciclaggio-dellUnione-Europea-Anti-Money-Laundering-Directives-AMLDs-768x516.jpg 768w\" sizes=\"(max-width: 1200px) 100vw, 1200px\" \/><\/a><\/p>\n<p>Nell\u2019ambito delle normative <strong>Antiriciclaggio\u00a0 <\/strong>\u00a0(<strong>Anti Money Laundering (AML)) e\u00a0 di Lotta al finanziamento del terrorismo (<b>Combating the Financing of Terrorism\u00a0(<\/b>CFT))\u00a0<\/strong> occupano un posto di rilievo le <strong>Direttive antiriciclaggio dell&#8217;Unione Europea (Anti-Money Laundering Directives (AMLDs)<\/strong>).<\/p>\n<p>Le <strong>Direttive antiriciclaggio dell&#8217;Unione Europea (Anti-Money Laundering Directives (AMLDs)<\/strong>) si sono evolute nel tempo per garantire una maggiore conformit\u00e0 nel settore finanziario:<\/p>\n<ul>\n<li><span data-huuid=\"18428333232266490144\">La <strong>Prima Direttiva Antiriciclaggio <\/strong><em>(abrogata) <\/em>\u00e8 stata la <strong>direttiva 91\/308\/CEE del 10 giugno 1991 (1AMLD)<\/strong>, che fissava , per gli enti creditizi e finanziari, regole di base per l&#8217;identificazione dei clienti, la registrazione e \u00a0tenuta dei registri, e la\u00a0 segnalazione di segnalazione di transazioni sospette . <\/span><span data-huuid=\"18428333232266493717\">In Italia, questa direttiva \u00e8 stata recepita con la legge n.\u00a0<\/span><span data-huuid=\"18428333232266493194\">197 del 1991.<span class=\"pjBG2e\" data-cid=\"efd230a2-87ae-48f1-b204-2f32c6d99df3\"><span class=\"UV3uM\">\u00a0<\/span><\/span><\/span><\/li>\n<li>La<strong><span data-huuid=\"3653757582845196463\"> Seconda Direttiva Antiriciclaggio<\/span><\/strong><em> <span data-huuid=\"18428333232266490144\">(abrogata) <\/span>(<\/em><strong><span data-huuid=\"3653757582845196463\"><em>Direttiva 2001\/97\/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 4 dicembre 2001 (2AMLD), <\/em><\/span><\/strong><em>recante modifica della direttiva 91\/308\/CEE del Consiglio relativa alla prevenzione dell&#8217;uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attivit\u00e0 illecite<\/em><strong><span data-huuid=\"3653757582845196463\"><em>) <\/em><\/span><\/strong>ha esteso ampliato l&#8217;ambito di applicazione della prima direttiva antiriciclaggio, includendo nel controllo anche alcune attivit\u00e0 di carattere non finanziario ed i liberi professionisti ed ha rafforzato le misure di due diligence per i clienti ad alto rischio.<\/li>\n<li>La <strong>Terza Direttiva Antiriciclaggio<\/strong> <span data-huuid=\"18428333232266490144\"><em>(abrogata) <\/em><\/span><em>(<strong>Direttiva 2005\/60\/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 26 ottobre 2005 <span data-huuid=\"3653757582845196463\">(3AMLD)<\/span><\/strong> , relativa alla prevenzione dell&#8217;uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attivit\u00e0 criminose e di finanziamento del terrorismo)\u00a0<\/em> ha rafforzato i requisiti di due diligence della clientela, in particolare nella identificazione dei titolari effettivi di societ\u00e0 e soggetti giuridici, la valutazione del rischio e ha introdotto un approccio basato sul rischio per la conformit\u00e0 all&#8217;antiriciclaggio. La Terza Direttiva Antiriciclaggio (2005\/60\/CE) \u00a0mira a\u00a0 migliorare la cooperazione tra le <strong>Unit\u00e0 di informazione finanziaria (UIF) &#8211; Financial Intelligence Unit (FIU)<\/strong>. <strong>La direttiva 2006\/70\/CE recava le misure di esecuzione della Direttiva 2005\/60\/CE<\/strong><em><strong>.<\/strong><\/em><\/li>\n<li><span style=\"text-decoration: underline;\"><strong>La Quarta Direttiva Antiriciclaggio<\/strong><em><strong> (attualmente in vigore)<\/strong> (<\/em><\/span><strong><em><span style=\"text-decoration: underline;\">Direttiva (UE) 2015\/849 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 20 maggio 2015 <\/span><span data-huuid=\"3653757582845196463\"><span style=\"text-decoration: underline;\">(4AMLD)<\/span> <a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=CELEX:02015L0849-20241230\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">(Testo consolidato)<\/a><\/span><\/em><\/strong><em>, relativa alla prevenzione dell&#8217;uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismo, che modifica il regolamento (UE) n. 648\/2012 del Parlamento europeo e del Consiglio e che abroga la direttiva 2005\/60\/CE del Parlamento europeo e del Consiglio e la direttiva 2006\/70\/CE della Commissione) <\/em>ha ulteriormente rafforzato l&#8217;approccio basato sul rischio, ha ampliato l&#8217;ambito di applicazione per includere i fornitori di valuta virtuale e altre entit\u00e0 e ha introdotto i registri della propriet\u00e0 effettiva per le societ\u00e0 e i trust.\n<ul>\n<li>La <strong>Direttiva (UE) 2015\/849 (quarta direttiva antiriciclaggio, 4AMLD) <em><span data-huuid=\"3653757582845196463\"><a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=CELEX:02015L0849-20241230\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">(Testo consolidato)<\/a>:<\/span><\/em><\/strong>\n<ul>\n<li>sostituisce le precedenti direttive 2005\/60\/CE (terza direttiva antiriciclaggio, 3AMLD) e la 2006\/70\/CE<\/li>\n<li>ha lo scopo di eliminare\u00a0 qualsiasi ambiguit\u00e0 nella precedente Direttiva 2005\/60\/CE (terza direttiva antiriciclaggio, 3AMLD) e nella legislazione associata e migliorare la coerenza delle norme antiriciclaggio e della lotta contro il finanziamento del terrorismo in tutti gli\u00a0Stati membri\u00a0dell\u2019Unione Europea<\/li>\n<li>tiene conto anche delle <strong>Raccomandazioni<\/strong>\u00a0 (<a href=\"https:\/\/www.fatf-gafi.org\/content\/dam\/fatf-gafi\/recommendations\/FATF%20Recommendations%202012.pdf.coredownload.inline.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><strong>&#8220;The FATF Recommendations&#8221;<\/strong><\/a><strong>) <\/strong>del <a href=\"https:\/\/tayros.bg\/index.php\/gruppo-dazione-finanziaria-gafi-financial-action-task-force-fatf-gafi-fatf\/\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><strong>Gruppo d\u2019azione finanziaria (Gafi) &#8211; Financial action task force (Fatf)<\/strong><\/a> (Gafi-Fatf).<br \/>\nAdottate il 16 febbraio 2012\u00a0\u00a0<a href=\"https:\/\/www.fatf-gafi.org\/content\/dam\/fatf-gafi\/recommendations\/FATF%20Recommendations%202012.pdf.coredownload.inline.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><strong>&#8220;The FATF Recommendations&#8221;<\/strong> <em>(International Standards on combating money laudering and the finantial of terrorism &amp; proliferation)<\/em><\/a> sono state regolarmente aggiornate . L&#8217; <a href=\"https:\/\/www.fatf-gafi.org\/content\/dam\/fatf-gafi\/recommendations\/FATF%20Recommendations%202012.pdf.coredownload.inline.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">ultimo aggiornamento<\/a> \u00e8 stato adottato nel\u00a0 febbraio 2025.<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<li>Il r<a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=CELEX:32023R1113\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><strong>egolamento di modifica (UE) 2023\/1113<\/strong> <\/a><em>(<strong>Regolamento (UE) 2023\/1113 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 31 maggio 2023<\/strong>, riguardante i dati informativi che accompagnano i trasferimenti di fondi e determinate cripto-attivit\u00e0 e che modifica la direttiva (UE) 2015\/849)<\/em>, per attenersi alle <a href=\"https:\/\/www.fatf-gafi.org\/content\/dam\/fatf-gafi\/recommendations\/FATF%20Recommendations%202012.pdf.coredownload.inline.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><strong>&#8220;FATF Recommendations&#8221;<\/strong><\/a> aggiornate, \u00a0introduce ulteriori categorie di prestatori di servizi per le attivit\u00e0 virtuali non contemplate in precedenza dalla direttiva, definite nel regolamento (UE)\u00a02023\/1114 relativo ai mercati delle cripto-attivit\u00e0\u00a0<em>(<strong>Regolamento (UE) 2023\/1114 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 31 maggio 2023<\/strong>, relativo ai mercati delle cripto-attivit\u00e0 e che modifica i regolamenti (UE) n. 1093\/2010 e (UE) n. 1095\/2010 e le direttive 2013\/36\/UE e (UE) 2019\/1937)<\/em><a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=CELEX:02023R1114-20240109\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"> (Testo consolidato)\u00a0<\/a>.<br \/>\nIl r<a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=CELEX:32023R1113\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><strong>egolamento di modifica (UE) 2023\/1113<\/strong><\/a> stabilisce inoltre norme per garantire che la cripto-attivit\u00e0<a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/?uri=LEGISSUM%3A230804_1#keyterm_E0003\">*<\/a>\u00a0fornita da prestatore di servizi<a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/?uri=LEGISSUM%3A230804_1#keyterm_E0004\">*<\/a> sia in grado di attenuare adeguatamente i rischi di riciclaggio di denaro e di finanziamento del terrorismo a cui \u00e8 esposta.<\/li>\n<li>Nella <strong>Direttiva (UE) 2015\/849 (quarta direttiva antiriciclaggio, 4AMLD) <em><span data-huuid=\"3653757582845196463\"><a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=CELEX:02015L0849-20241230\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">(Testo consolidato)<\/a><\/span><\/em><\/strong>\n<ul>\n<li>viene confermata la centralit\u00e0 del ruolo delle <strong>Unit\u00e0 di informazione finanziaria (UIF) \u2013 Financial Intelligence Unit (FIU)\u00a0<\/strong>attraverso una disciplina pi\u00f9 articolata che ne rafforza le prerogative e ne amplia le funzioni, con riferimento anche ai reati presupposto del riciclaggio<\/li>\n<li>sono enfatizzati i requisiti fondamentali di autonomia e indipendenza e adeguano la stessa definizione di <strong>Unit\u00e0 di informazione finanziaria (UIF) \u2013 Financial Intelligence Unit (FIU)<\/strong>, precisandone i compiti di ricezione di segnalazioni di operazioni sospette e altre comunicazioni utili per gli approfondimenti, analisi (pi\u00f9 selettiva e mirata ai casi di effettivo rischio) e disseminazione.<\/li>\n<li>sono riviste ed ampliate le regole sulla collaborazione internazionale, prevedendo tra l&#8217;altro che il riscontro a richieste di <strong>Unit\u00e0 di informazione finanziaria (UIF) \u2013 Financial Intelligence Unit (FIU)\u00a0<\/strong> estere avvenga esercitando i medesimi poteri disponibili per l&#8217;analisi domestica, a prescindere da eventuali differenze nelle legislazioni degli Stati membri e nella definizione dei reati presupposto.<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<li>La <strong><a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=CELEX:02015L0849-20241230\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Direttiva (UE) 2015\/849 (quarta direttiva antiriciclaggio, 4AMLD)<\/a><\/strong>, inoltre, introduce un obbligo di &#8220;scambio automatico&#8221; di segnalazioni di operazioni sospette che presentano caratteristiche transfrontaliere: le FIU sono tenute a inoltrare prontamente alle controparti europee interessate le segnalazioni che &#8220;riguardano un altro Stato membro&#8221; (segnalazioni di operazioni sospette &#8220;<em>cross-border<\/em>&#8220;)<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<li>La <strong>Quinta direttiva antiriciclaggio <\/strong><em>(attualmente in vigore)(<\/em><a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=CELEX:32018L0843\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><strong><em>Direttiva (UE) 2018\/843 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 30 maggio 2018 (5AMLD)<\/em><\/strong><\/a><em>, che modifica la direttiva (UE) 2015\/849 relativa alla prevenzione dell\u2019uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismo e che modifica le direttive 2009\/138\/CE e 2013\/36\/UE) <\/em>\n<ul>\n<li>apporta al quadro normativo dell&#8217;Unione Europea modifiche mirate su alcune materie specifiche, completando le previsioni introdotte dalla<strong> Quarta Direttiva Antiriciclaggio<\/strong><em> (attualmente in vigore) <\/em><strong><em>(<\/em><em>Direttiva (UE) 2015\/849 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 20 maggio 2015 <span data-huuid=\"3653757582845196463\">(4AMLD) <a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=CELEX:02015L0849-20241230\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">(Testo consolidato)<\/a><\/span><\/em><\/strong><\/li>\n<li>migliora i requisiti di trasparenza<\/li>\n<li>amplia l&#8217;ambito di applicazione per includere gli scambi di criptovalute e i fornitori di &#8220;wallets&#8221;<\/li>\n<li>prevede regole pi\u00f9 dettagliate per l&#8217;adeguata verifica, a fronte soprattutto dei rischi connessi all&#8217;uso di carte prepagate e a controparti di paesi ad alto rischio<\/li>\n<li>estende le misure di trasparenza della titolarit\u00e0 effettiva di societ\u00e0 e trust prevedendo l&#8217;istituzione di registri nazionali ampiamente accessibili e interconnessi<\/li>\n<li>rafforza i poteri delle <strong>Unit\u00e0 di informazione finanziaria (UIF) \u2013 Financial Intelligence Unit (FIU)<\/strong> per l&#8217;analisi domestica e la collaborazione<\/li>\n<li>rafforza la cooperazione tra le <strong>Unit\u00e0 di informazione finanziaria (UIF) \u2013 Financial Intelligence Unit (FIU) <\/strong>attribuendo alla Commissione europea il compito di valutare l&#8217;efficacia della cooperazione tra le <strong>Financial Intelligence Unit (FIU)<\/strong> dell&#8217;Unione Europea e proporre l&#8217;istituzione di un &#8220;Meccanismo di coordinamento e supporto<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<\/ul>\n<p>La <strong>Quarta Direttiva antiriciclaggio <em>(<\/em><\/strong><em><strong><a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=CELEX:02015L0849-20241230\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Direttiva (UE) 2015\/849 (4AMLD)<\/a>)<\/strong><\/em> e la <strong>Quinta Direttiva antiriciclaggio (<a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=CELEX:32018L0843\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><em>Direttiva (UE) 2018\/843 (5AMLD)<\/em><\/a><em>)<\/em><\/strong> potenziano il sistema di prevenzione degli Stati membri in coerenza con le linee tracciate dalle\u00a0 <a href=\"https:\/\/tayros.bg\/index.php\/le-raccomandazioni-del-gruppo-dazione-finanziaria-gafi-financial-action-task-force-fatf-gafi-fatf\/\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><strong>&#8220;Raccomandazioni&#8221; del Gruppo d\u2019azione finanziaria (Gafi) &#8211; Financial action task force (Fatf) (Gafi-Fatf)<\/strong><\/a> e valorizzano l&#8217;<strong>approccio basato sul rischio (<em>risk-based approach<\/em>)<\/strong>, criterio fondamentale per la gradazione delle misure preventive e dei controlli.<br \/>\nNella <strong>Quarta Direttiva antiriciclaggio <em>(<\/em><\/strong><em><strong><a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=CELEX:02015L0849-20241230\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Direttiva (UE) 2015\/849 (4AMLD)<\/a>)<\/strong><\/em> l l&#8217;<strong>approccio basato sul rischio (<em>risk-based approach<\/em>) <\/strong>\u00a0per la definizione dei presidi di prevenzione e contrasto prevede lo svolgimento di valutazioni su diversi livelli tra loro complementari. L&#8217;analisi effettuata in ciascuno degli Stati membri attraverso appositi <em>national risk assessment<\/em>\u00a0viene affiancata da un esercizio a livello sovranazionale, coordinato dalla Commissione europea. Il\u00a0<em>Supranational risk assesment<\/em>\u00a0mira a individuare e valutare i rischi determinati dalle interrelazioni di minacce e vulnerabilit\u00e0 presenti in diversi Stati membri e da questi singolarmente non osservabili.<\/p>\n<p>la Commissione Europea, in ottemperanza alle previsioni della <strong>Quarta Direttiva antiriciclaggio <em>(<\/em><\/strong><em><strong><a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=CELEX:02015L0849-20241230\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Direttiva (UE) 2015\/849 (4AMLD)<\/a>)<\/strong><\/em> e della <strong>Quinta Direttiva antiriciclaggio (<a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=CELEX:32018L0843\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><em>Direttiva (UE) 2018\/843 (5AMLD)<\/em><\/a><em>)<\/em><\/strong>,\u00a0 ha approvato e pubblicato il 24 luglio 2019\u00a0 <strong>quattro Rapporti\u00a0sul sistema antiriciclaggio<\/strong>.<\/p>\n<ul>\n<li>La\u00a0nuova Valutazione sovranazionale dei rischi riesamina i rischi individuati nel primo esercizio per valutarne la persistenza alla luce delle raccomandazioni formulate e delle misure applicate dagli Stati membri.<br \/>\nLa valutazione individua inoltre nuovi fattori di rischio di portata sovranazionale.<\/li>\n<li>Il\u00a0Rapporto sulle caratteristiche delle attivit\u00e0 e della collaborazione delle <strong>Unit\u00e0 di informazione finanziaria (UIF) \u2013 Financial Intelligence Unit (FIU)<\/strong> e sul &#8220;Meccanismo europeo di supporto e coordinamento&#8221;.<br \/>\nL&#8217;analisi si articola su quattro temi principali:<\/p>\n<ol>\n<li>collaborazione tra <strong>Financial Intelligence Unit (FIU)<\/strong> europee e <strong>Financial Intelligence Unit (FIU) <\/strong>di paesi terzi;<\/li>\n<li>collaborazione tra <strong>Financial Intelligence Unit (FIU) <\/strong>dell&#8217;Unione;<\/li>\n<li>compiti del meccanismo europeo;<\/li>\n<li>possibile ruolo delle <strong>Financial Intelligence Unit (FIU) <\/strong>e del meccanismo nello svolgimento di controlli.<br \/>\nL&#8217;azione del meccanismo dovrebbe sviluppare le competenze gi\u00e0 attribuite alla Piattaforma delle FIU dell&#8217;Unione, concentrandosi sulle aree di criticit\u00e0 individuate e sulle conclusioni e proposte formulate nel Mapping exercise (Mapping Exercise and Gap Analysis on FIU&#8217;s Powers and Obstacles for Obtaining and Exchanging Information).<\/li>\n<\/ol>\n<\/li>\n<li>Il\u00a0Rapporto su casi di riciclaggio che hanno coinvolto banche di alcuni paesi dell&#8217;Unione esamina le cause dell&#8217;inefficacia dei controlli ed elabora proposte per una maggiore armonizzazione delle regole antiriciclaggio e per una migliore collaborazione tra supervisori e tra questi e le <strong>Financial Intelligence Unit (FIU)<\/strong>.<\/li>\n<li>Il\u00a0Rapporto\u00a0sulla interconnessione dei registri nazionali dei conti bancari \u00e8 volto a individuare soluzioni per l&#8217;accesso integrato in ogni Paese membro alle informazioni contenute nei diversi registri per l&#8217;individuazione di rapporti finanziari nell&#8217;intera Unione.<\/li>\n<\/ul>\n<p><em>Il <strong>pacchetto di riforma della disciplina dell\u2019Antiriciclaggio\u00a0 \u00a0(Anti Money Laundering (AML)) e\u00a0 di Lotta al finanziamento del terrorismo (<b>Combating the Financing of Terrorism (<\/b>CFT))\u00a0dell&#8217;Unione Europea (<\/strong><strong>Anti Money Laundering Package, <\/strong>c.d. \u201c<strong>AML Package<\/strong>\u201d) <\/em>rappresenta\u00a0<strong>la riforma europea complessiva in materia di lotta al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo<\/strong>\u00a0e introduce nuove norme, tra le quali, le disposizioni sulla trasparenza della titolarit\u00e0 effettiva e l\u2019istituzione della nuova autorit\u00e0 antiriciclaggio europea.<\/p>\n<p>Il <strong>pacchetto di riforma della disciplina dell\u2019Antiriciclaggio\u00a0 \u00a0(Anti Money Laundering (AML)) e\u00a0 di Lotta al finanziamento del terrorismo (<b>Combating the Financing of Terrorism (<\/b>CFT))\u00a0dell&#8217;Unione Europea (<\/strong><strong>Anti Money Laundering Package, <\/strong>c.d. \u201c<strong>AML Package<\/strong>\u201d) \u00e8 composto<\/p>\n<ol>\n<li>dalla <strong> Sesta Direttiva antiriciclaggio <\/strong><em>(attualmente in vigore)(<a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=OJ:L_202401640\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><strong>Direttiva (UE) 2024\/1640 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 31 maggio 2024 (6AMLD) <\/strong><\/a>relativa ai meccanismi che gli Stati membri devono istituire per prevenire l&#8217;uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismo, che modifica la direttiva (UE) 2019\/1937, e modifica e abroga la direttiva (UE) 2015\/849)<\/em>,<\/li>\n<li>dal <strong><a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=OJ:L_202401624\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Regolamento (UE) 2024\/1624 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 31 maggio 2024<\/a><\/strong>, relativo alla prevenzione dell&#8217;uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismo (<strong>Regolamento Antiriciclaggio &#8211; Regolamento <\/strong><strong>Anti Money Laundering (AML<\/strong>))<em><strong>(regolamento unico &#8211; <\/strong><strong>single rulebook)<\/strong><\/em><\/li>\n<li>dal <a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=OJ:L_202401620\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><strong>Regolamento (UE) 2024\/1620 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 31 maggio 2024<\/strong><\/a>, che istituisce l&#8217;Autorit\u00e0 per la lotta al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo e che modifica i regolamenti (UE) n. 1093\/2010, (UE) n. 1094\/2010 e (UE) n. 1095\/2010\u00a0( <strong>Regolamento Anti-Money Laundering Authority (AMLA<\/strong>)).<\/li>\n<\/ol>\n<p>Tutte <strong>le norme applicabili al settore privato sono incluse nel<\/strong> <strong><a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=OJ:L_202401624\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Regolamento (UE) 2024\/1624 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 31 maggio 2024<\/a> (<\/strong><strong>Regolamento Antiriciclaggio &#8211; Regolamento <\/strong><strong>Anti Money Laundering (AML<\/strong>))<em><strong>(regolamento unico &#8211; <\/strong><strong>single rulebook)<\/strong>.<br \/>\n<\/em>Inoltre, il <strong>regolamento unico (<\/strong><strong>single rulebook) <\/strong><strong>estende\u00a0le norme antiriciclaggio a nuovi soggetti obbligati<\/strong>:\u00a0dal settore delle criptovalute ai fornitori di servizi di crowdfunding; dagli agenti calcistici e le societ\u00e0 calcistiche professionistiche ai commercianti di beni di lusso e di beni culturali.<em><br \/>\n<\/em><\/p>\n<p><strong>Le disposizioni relative alle autorit\u00e0 nazionali competenti di Antiriciclaggio\u00a0 \u00a0(Anti Money Laundering) e\u00a0 di Lotta al finanziamento del terrorismo (<b>Combating the Financing of Terrorism<\/b>)\u00a0 (AML\/CFT) sono contenute nella <\/strong><strong>Sesta Direttiva antiriciclaggio <\/strong><em>(attualmente in vigore)(<a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=OJ:L_202401640\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><strong>Direttiva (UE) 2024\/1640 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 31 maggio 2024 (6AMLD)<\/strong><\/a><\/em><\/p>\n<p>La<strong> Sesta Direttiva antiriciclaggio <\/strong><em>(attualmente in vigore)(<a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=OJ:L_202401640\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><strong>Direttiva (UE) 2024\/1640 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 31 maggio 2024 (6AMLD) <\/strong><\/a>relativa ai meccanismi che gli Stati membri devono istituire per prevenire l&#8217;uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismo, che modifica la direttiva (UE) 2019\/1937, e modifica e abroga la direttiva (UE) 2015\/849).<br \/>\n<\/em>La <strong> Sesta Direttiva antiriciclaggio <\/strong><em>(<a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=OJ:L_202401640\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><strong>Direttiva (UE) 2024\/1640 (6AMLD)<\/strong><\/a><strong>)<\/strong><\/em> dovr\u00e0 essere <strong>recepita <\/strong>nell&#8217;ordinamento normativo degli Stati membri <strong>entro il<\/strong>\u00a0<strong>10 luglio 2027<\/strong>, ad eccezione:<\/p>\n<ul>\n<li>degli artt. 11, 12,13 e 15 (ovvero le norme relative al\u00a0<strong>registro sui titolari effettivi<\/strong>), che dovranno essere recepiti\u00a0<strong>entro il 10 luglio 2026<\/strong><\/li>\n<li>dell\u2019art. 18 (ovvero al\u00a0<strong>punto di accesso unico alle informazioni sui beni immobili<\/strong>), che dovr\u00e0 essere recepito\u00a0<strong>entro il 10 luglio 2029<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n<p><strong>Ulteriori fonti normative europee contribuiscono a delineare un quadro organico di misure antiriciclaggio.<\/strong><\/p>\n<p>Il <strong><a href=\"https:\/\/def.finanze.it\/DocTribFrontend\/getAttoNormativoDetail.do?ACTION=getArticolo&amp;id=%7B7D3EEFB9-66A4-4837-B588-57BBE742910A%7D&amp;codiceOrdinamento=050000000000000&amp;articolo=Preambolo\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Regolamento (UE) 2018\/1672 del Parlamento europeo e del Consiglio del 23 ottobre 2018<\/a> <em>relativo ai controlli sul denaro contante in entrata nell&#8217;Unione o in uscita dall&#8217;Unione e che abroga il regolamento (CE) n. 1889\/2005 <\/em><\/strong>amplia le misure volte al monitoraggio del trasporto transfrontaliero al seguito di denaro contante, nonch\u00e9 alla condivisione e all&#8217;utilizzo delle relative informazioni.<br \/>\nNella nuova disciplina le autorit\u00e0 competenti (di regola le Dogane) sono tenute a trasmettere alla <strong>Financial Intelligence Unit (FIU)<\/strong> del rispettivo Paese con cadenza quindicinale le dichiarazioni relative al trasporto di valori di importo pari o superiore a 10.000 euro.<br \/>\nLa dichiarazione riguarda sia il contante tradizionale sia strumenti ulteriori quali carte di pagamento e altri mezzi idonei a incorporare valore liquido.<br \/>\nOltre alle dichiarazioni, vanno trasmesse alla <strong>Unit\u00e0 di informazione finanziaria (UIF) \u2013 Financial Intelligence Unit (FIU)<\/strong> le informazioni relative a casi di sospetto di riciclaggio o finanziamento del terrorismo riscontrati dalle autorit\u00e0 doganali, senza limiti di soglia, nonch\u00e9 a ipotesi di violazione dell&#8217;obbligo di dichiarazione emerse nel corso dei controlli.<\/p>\n<p>La <a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=CELEX:02019L1153-20240709\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><strong>Direttiva (UE) 2019\/1153 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 20 giugno 2019<\/strong><\/a>, che reca disposizioni per agevolare l\u2019uso di informazioni finanziarie e di altro tipo a fini di prevenzione, accertamento, indagine o perseguimento di determinati reati, e che abroga la decisione 2000\/642\/GAI del Consiglio <em><a href=\"https:\/\/eur-lex.europa.eu\/legal-content\/IT\/TXT\/HTML\/?uri=CELEX:02019L1153-20240709\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><strong>(Testo consolidato)<\/strong><\/a>,<\/em> concernente scambi informativi tra le <strong>Unit\u00e0 di informazione finanziaria (UIF) \u2013 Financial Intelligence Unit (FIU)<\/strong>, Organi investigativi nazionali e Europol, prevede che le <strong> Financial Intelligence Unit (FIU)<\/strong> possano rendere disponibili proprie informazioni a organi investigativi e debbano avere il potere di acquisire informazioni investigative da autorit\u00e0 di polizia.<\/p>\n<p>Le <strong>modifiche<\/strong> al <a href=\"https:\/\/def.finanze.it\/DocTribFrontend\/getAttoNormativoDetail.do?ACTION=getSommario&amp;id=%7B745ADFF8-03EF-4C81-A567-D31A340BD2BA%7D#:~:text=Regolamento%20(UE)%20del%20Parlamento%20europeo,%2F78%2FCE%20della%20Commissione.\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\"><strong>Regolamento (UE) 2010\/1093<\/strong>\u00a0<\/a><strong><a href=\"https:\/\/def.finanze.it\/DocTribFrontend\/getAttoNormativoDetail.do?ACTION=getSommario&amp;id=%7B745ADFF8-03EF-4C81-A567-D31A340BD2BA%7D#:~:text=Regolamento%20(UE)%20del%20Parlamento%20europeo,%2F78%2FCE%20della%20Commissione.\">del Parlamento europeo e del Consiglio del 24\/11\/2010<\/a><\/strong><em> (che ha istituito l&#8217;Autorita&#8217; europea di vigilanza (Autorita&#8217; bancaria europea &#8211; l&#8217;European Banking Authority (EBA)),<\/em> pur confermando la competenza nazionale nei controlli antiriciclaggio,\u00a0 <strong>affidano<\/strong> all&#8217;<strong>European Banking Authority (EBA)) <\/strong><\/p>\n<ul>\n<li>nuove competenze per lo svolgimento di valutazioni sulle autorit\u00e0 di vigilanza nazionali;<\/li>\n<li>l&#8217;esercizio di azioni di <i>enforcement\u00a0<\/i>e sanzione;<\/li>\n<li>l&#8217;applicazione di poteri di\u00a0<em>binding mediation<\/em>;<\/li>\n<li>l&#8217;esercizio di poteri sostitutivi in caso di inerzia dei supervisori nazionali;<\/li>\n<li>l&#8217;elaborazione di linee guida per favorire i controlli e sviluppare la collaborazione.<\/li>\n<\/ul>\n<p>L&#8217;<strong>Autorita&#8217; bancaria europea &#8211; l&#8217;European Banking Authority (EBA) <\/strong>viene abilitata ad acquisire dalle competenti autorit\u00e0 nazionali di controllo le informazioni necessarie per i nuovi compiti.<\/p>\n<p>\u00c8 altres\u00ec prevista la necessit\u00e0 di un coordinamento stretto tra l&#8217;<strong>Autorita&#8217; bancaria europea &#8211; l&#8217;European Banking Authority (EBA)<\/strong> e le <strong>Unit\u00e0 di informazione finanziaria (UIF) \u2013 Financial Intelligence Unit (FIU)<\/strong>, nel rispetto dello status di queste ultime.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Nell\u2019ambito delle normative Antiriciclaggio\u00a0 \u00a0(Anti Money Laundering (AML)) e\u00a0 di Lotta al finanziamento del terrorismo (Combating the Financing of Terrorism\u00a0(CFT))\u00a0 occupano un posto di rilievo le Direttive antiriciclaggio dell&#8217;Unione Europea (Anti-Money Laundering Directives (AMLDs)). Le Direttive antiriciclaggio dell&#8217;Unione Europea (Anti-Money Laundering Directives (AMLDs)) si sono evolute nel tempo per garantire una maggiore conformit\u00e0 nel settore &hellip; <a href=\"https:\/\/tayros.bg\/index.php\/direttive-antiriciclaggio-dellunione-europea-anti-money-laundering-directives-amlds\/\" class=\"more-link\">Continua la lettura di <span class=\"screen-reader-text\">Direttive antiriciclaggio dell&#8217;Unione Europea (Anti-Money Laundering Directives (AMLDs))<\/span> <span class=\"meta-nav\">&rarr;<\/span><\/a><\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":0,"parent":0,"menu_order":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","meta":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/tayros.bg\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/18350"}],"collection":[{"href":"https:\/\/tayros.bg\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/pages"}],"about":[{"href":"https:\/\/tayros.bg\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/types\/page"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/tayros.bg\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/tayros.bg\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=18350"}],"version-history":[{"count":5,"href":"https:\/\/tayros.bg\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/18350\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":24744,"href":"https:\/\/tayros.bg\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/pages\/18350\/revisions\/24744"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/tayros.bg\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=18350"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}